成为一名有效的内部审计师的关键

成为一名有效的内部审计师的关键

在当今快节奏的工作中成为一名高效的内部审计师, 精通技术的环境可能具有挑战性和压倒性.

在当今快节奏和精通技术的环境中,要成为一名有效的内部审计人员是具有挑战性和压倒性的. 这里有两个关键可以帮助内部审计师成功.

花时间制定一个全面的计划.

如果规划阶段没有得到应有的时间,审计将因效率低下和错过最后期限而受到困扰. 经常被忽略的步骤是对政策和程序的彻底审查, 审计领域的研究, 以及演练的表现. 这提供了一个机会,以调整审计程序的风险,并确定是否需要咨询或与主题专家合作.

而规划可能在历史上只占预算时间的20%, 一个项目应该分配30- 35%来制定一个适当和彻底的计划. 这些额外的时间将通过更早地识别更重要的项目而得到回报, 减少现场工作时间,避免在总结过程中出现意外. 适当计划的审核还将使审核员能够通过识别增加的最佳实践或过程改进来关注增加的价值.

与被审计单位建立可信赖的顾问关系.

审核时应注意审核员和被审核方不仅可以, 但应该, 对结果感到满意. 最好的解释是 受信任的顾问 David H. 迈斯特尔,查尔斯H. 格林和罗伯特M. Galford, “值得信赖的优秀顾问会告诉客户坏消息, 与好的事物一起.“与被审核方建立信任关系将促进对你们的角色是确保安全的理解, 效率,最终是组织和部门的利润.

建立信任的关系不是一蹴而就的,需要长期的努力. 安排时间面对面交流,分享审计目标和价值主张. 这种个人接触能在早期建立融洽和信任, 在这个过程中,哪一个将有助于促进合作和开放沟通. 寻求在整个审计过程中提供价值、教育或改进方法. 另一种建立信任的方法是在过程的早期讨论关键发现,因为没有人喜欢惊喜.

结论

无论是作为受雇于公司的内部审计师还是作为外包的内部审计师,实施全面的计划和发展相互信任的关系都能使审计工作取得成功. 采用这些策略最终将有助于识别风险和提高效率,因为审计师不仅了解财务, 监管和内部控制风险, 还有什么会让被审核方夜不能寐,担心业务单元的运营和战略目标和风险.

马克Schmelzle

高级副总裁
保证服务
金融服务行业团队负责人

马克Schmelzle领导着该公司的金融服务行业团队. 他的业务主要集中在金融机构, 制造/批发/分销实体和私人股本集团.

在金融服务和制造业, 他的经验包括财务报表审计, 欺诈调查和其他类型的作证服务.

在私募股权领域, 马克为私人股本集团和他们的投资组合公司提供广泛的合并和收购服务, 包括尽职调查, 现金流分析, 盈余审查质量, 以及潜在的成本节约分析.

Schmelzle是一名注册会计师,也是美国注册会计师协会的成员, 堪萨斯州注册会计师协会和堪萨斯州青年银行官员. 他是威奇托领导学院的校友,并被威奇托商业杂志评为社区“40位40岁以下青年领袖”之一. 他还担任社区组织的领导职务,包括青年企业家和威奇托航空俱乐部.

凯拉豆

经理
保证服务

凯拉豆在提供外部审计的金融服务行业拥有专业知识, 银行和其他金融机构的内部审计和合规. 她是IIA的成员,也是Heartland合规指导委员会的顾问成员.

Kayla是一名注册会计师,也是AICPA和KSCPA的成员. 她获得了Emporia State University的会计学士学位.

注:本材料中包含的任何意见并非有意或书面为税务意见, 而且也不可靠, 也不能用来逃避美国国税局或各州可能施加的税务处罚, 或促进, 向另一方推销或推荐本协议所述的任何交易或事项.

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